梧州市教育局2022年部门预算及“三公”经费预算情况说明

2022-02-28 17:49 来源：梧州市教育局

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第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市教育局部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2022年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市教育局2022年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

第一部分：部门概况

一、主要职能

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市教育局共有直属单位29个。其中：行政单位1个，局属参照公务员法管理事业单位1个，局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位26个，局属非参照公务员法管理自收自支事业单位1个。行政单位是：梧州市教育局机关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位是：梧州市招生考试院（公益一类），局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位是: 梧州市高级中学（公益二类）、梧州市第一中学（公益一类）、梧州市第二中学（公益二类）、梧州市第三中学（公益一类）、梧州市第四中学（公益一类）、第五中学（公益一类）、第六中学（公益一类）、第七中学（公益一类）、第八中学（公益二类）、第十中学（公益一类）、第十一中学（公益一类）、第十二中学（公益一类）、第十四中学（公益一类）、第十五中学（公益一类）、第十六中学（公益二类）、第十七中学（公益一类）、第十八中学（公益二类）、十九中学（公益一类）、梧州市中小学生示范性综合实践基地（公益一类）、梧州市六一幼儿园（公益二类）、梧州市综合性特殊教育学校（公益一类）、梧州市实验幼儿园（公益二类）、梧州市电化教育站（公益一类）、梧州市教育科学研究所（公益一类）、梧州市教育督导室（公益一类）、梧州市学生资助管理中心（公益一类）。局属非参照公务员法管理自收自支事业单位是：梧州市教工幼儿园（公益二类）。

梧州市教育局机关内设机构共设8个职能科室，分别是：办公室（机关党委、教育工委）、政策法规科、人事和教师工作科、财务基建科（项目办）、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育科、学校安全稳定工作科。

三、人员构成情况

梧州市教育局（含直管中学、二层机构）人员编制总数2292名，其中：行政编制21名，参公事业编制11名，全额事业编制2259名，机关后勤人员1名。其中，在职在编人员2201人，包括：行政在职在编人员20人、参公事业在职在编人员7人、全额事业在职在编2173人，机关后勤人员在职在编人员1人。教师控制数人员505人。其他聘用人员55人、离退休人员1049人。

第二部分：梧州市教育局2022年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2022年收支总预算380439268.95元，同比增加49126096.23元，增长14.83 %。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2022年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是高中学校的一般公共预算拨款生均公用经费标准由800元/生/年调增至1000元/生/年，生均公用经费增加；二是学生总人数较上年增加导致生均公用经费预算拨款增加；三是职工人数较上年增加及工资基数增加导致人员经费预算拨款增加；使收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2022年收入总预算380439268.95元，同比增加49126096.23元, 增长14.83 %。其中：

（一）一般公共预算拨款353612768.95元，占收入总预算的92.95%，同比增加46296596.23元，增长15 %。

（二）政府性基金预算拨款0元，本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入26826500元，占收入总预算的7.05%，同比增加2829500元，增长11.79%，主要一是招生人数较上年增加，相应的财政专户管理资金收入增加。

（四）事业收入0元，本部门无事业收入，同比无变化。

（五）事业单位经营收入0元，本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2022年支出总预算380439268.95元，其中，基本支出预算345180868. 95元，占支出总预算的90.73%，同比增加50034249.23元，增长16.95%；项目支出预算35258400元，占支出总预算的9.27%，同比减少908153元，下降2.51%。其中：

（一）教育支出类科目304343668.22元，占支出总预算80%，同比增加38767924.52元，增长14.6%。

（二）社会保障和就业支出类科目33806173.02元，占支出总预算8.89%，同比增加4727051.37元，增长16.26%。

（三）卫生健康支出类科目16934797.94元，占支出总预算4.45%，同比增加2285832.56元，增长15.6%。

（四）住房保障支出类科目25354629.77元，占支出总预算6.66%，同比增加3345287.78元，增长15.2%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年财政拨款收支总预算353612768.95元。收入包括：一般公共预算拨款353612768.95元；支出包括：教育支出277517168.22元、社会保障和就业支出33806173.02元、卫生健康支出16934797.94元、住房保障支出25354629.77元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算拨款支出353612768.95元，其中：基本支出343408868.95元，项目支出10203900元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

行政运行3562258.92元，其中：基本支出3562258.92元，项目支出0元。主要用于机关和参公事业单位的基本支出。

一般行政事务管理1040183.44元，其中：基本支出33183.44元，项目支出1007000元。主要用于招生考试院的部分日常办公经费、离退休公用经费、差旅费、邮电费、电费、租赁费等基本支出和招生考试院、市教育局的专项公用经费项目支出。

其他教育管理事务支出9710424.92元，其中：基本支出5461424.92元，项目支出4249000元。单位在职在编人员薪酬、日常公用经费、编外人员经费；日常运转及普通话测试工作经费支出；各项考试考务经费支出等。

学前教育11029203.6元，其中：基本支出6503803.6元，项目支出4525400元。主要用于维持幼儿园日常运转的基本经费；教职工工资福利支出等。

初中教育112916604.96元，其中：基本支出112690504.96元，项目支出226100元。主要用于初中教职工工资福利支出、初中学生生均公用经费支出、退休人员公用经费支出、初中退休人员物业服务补贴支出。

高中教育136317389.22元，其中：基本支出136120989.22元，项目支出196400元。主要用于高中教职工工资福利支出、高中学生生均公用经费支出、高中退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

工读学校教育2227015.1元，其中：基本支出2227015.1元，项目支出0元。主要用于工读学校的教职工工资福利支出、退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

特殊学校教育支出714088.06元，其中：基本支出714088.06元，项目支出0元。主要用于特殊教育学校的基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、商品和服务支出、办公设备购置。

行政单位医疗261238.12元，其中：基本支出261238.12元，项目支出0元。主要用于机关单位在职在编职工基本医疗支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出33806173.02元，其中：基本支出33806173.02元，项目支出0元。主要用于机关事业单位在职在编职工基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗16673559.82元，其中：基本支出16673559.82元，项目支出0元。主要用于事业单位在职在编教职工基本医疗支出。

住房公积金支出25354629.77元，其中：基本支出25354629.77元，项目支出0元。主要用于在职在编职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算343408868.95元，占一般公共预算支出的97.11%，同比增加52768049.23元，增长18.16%。其中：

工资福利支出预算312276133.08元，占基本支出预算90.93%，同比增加58894508.56元，增长23.24%。

商品和服务支出预算27865857.92元，占基本支出预算8.12%，同比减少5271342.08元，下降15.91%。

对个人和家庭补助支出预算2383302元，占基本支出预算0.69%，同比减少137193.2元，下降5.44%。

资本性支出预算883575.95元，占基本支出预算0.26%，同比减少717924.05元，下降44.83%。

2.项目支出10203900元，占一般公共预算支出的2.89%，同比减少6471453元，下降38.81 %。其中：

工资福利支出预算4164000元，占项目支出预算40.81%，同比增加2365880元，增长131.58%。

商品和服务支出预算6022900元，占项目支出预算59.03%，同比减少7788233元，下降56.39%。

对个人和家庭补助支出预算0元，占项目支出预算0%，同比无变化。

资本性支出预算17000元，占项目支出预算0.17%，同比减少1049100元，下降98.41%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出343408868.95元，其中：

人员经费314933571.95元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、委托业务费、离休费、退休费、生活补助、助学金。

公用经费28475297元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算61200元，同比减少14050元，下降18.67%。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无增减变化。

2.公务接待费支出预算45200元，同比减少5050元，下降10.05%，减少主要原因是厉行节约，严格按照公务接待管理相关文件执行，按本部门实际需求实行公务接待业务。

3.公务用车费预算16000元，同比减少9000元，下降36% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算16000元，同比减少9000元，下降36%，减少主要原因是全市推行公车改革，厉行节约，2022年公车维护费预算减少。

（2）公务用车购置费0元，与去年同比无增减变化。

（二）2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算41200元，同比减少14050元，下降25.43 %。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无增减变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算35200元，同比减少5050元，下降12.55%。减少的主要原因是厉行节约，严格按照公务接待管理相关文件执行，按本部门实际需求实行公务接待业务。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算6000元，同比减少9000元，下降60%。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算6000元，同比减少9000元，下降60%。减少主要原因是全市推行公车改革，厉行节约，2022年公车维护费预算减少。

（2）公务用车购置预算0元，与去年同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、2022年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

梧州市教育局本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，行政运行经费总预算安排7981692.2元，其中：基本支出预算7981692.2元，项目支出预算0元，同比增加25169.2元，增长3.26%，主要原因是人员增加对应的基本支出增加。主要用于机关及参公事业单位为保证日常运转发生的支出，如按市本级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

另外，梧州市教育局下属共有27个事业单位，事业运行经费总预算安排34789333.87元，其中：基本支出预算28749433.87元，项目支出预算6039900元，同比增加2425133.87元，增长7.49%，主要原因一是学生总人数较上年增加影响生均公用经费预算拨款增加；二是2021年的事业运行经费只取基本支出部分302科目（不含工会经费），不包含项目支出，2022年含基本支出和项目支出，且包含302科目309科目资本性支出（基本建设）类下的办公设备购置费，取数口径范围变大。主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和项目支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2022年政府采购预算7896319元，同比减少106614781元，下降93.1%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款655519元，财政专户管理的资金安排7240800元。按采购项目类型划分，集中采购615219元，其中：货物类采购145219元、工程类采购0元、服务类采购470000元；分散采购7281100元，其中：货物类采购310300元、工程类采购1000000元、服务类采购5970800元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆7辆，其中：一般公务用车7辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0辆。

截至2021年12月31日，资产原值合计802127880.55元，其中：1.土地、房屋及构筑物557741249.03元。2. 通用设备168287895.95元。3. 专用设备31911104.08元。4. 文物和陈列品128554.1元。5 .图书档案16697562.76元，6. 家具、用具、装具等27361514.63元。

（四）预算绩效说明。

主管部门：2022年部门预算（含所属二层预算单位）共有项目（含基本支出）654个，项目涉及金额380439268.95元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：机关本级其他运转类和特定目标类项目1个，分别是：专项公用经费-教师职称评审费(人才引进)840000元。

机关所属事业单位其他运转类和特定目标类项目54个，分别是：1.梧州高级中学，专项公用经费-教师绩效增量项目2000000元；专项公用经费-职工伙食补助项目1050000元；专项公用经费-职工（含离退休）人员物业补贴项目670000元；专项公用经费公租房-管理维护经费项目196400元；其他专项支出-校园环境提升工程还本付息款项目794000元。2.梧州市第一中学，事业单位绩效增量项目2592400元。3.梧州市第二中学，其他专项支出-2022年物业补助(含离退休)项目445600元；专项公用经费-职工绩效增量项目784066.75元；专项公用经费-伙食补助费项目460333.25元。4.梧州市第四中学，专项公用经费(其他)-教师公租房日常维护费用项目200000元；专项公用经费(其他)-教师公租房设施维护费项目20000元；专项公用经费(其他)-教师公租房设施日常维护经费6100元。5.梧州市第六中学，建设项目贷款利息项目320300元；事业单位绩效增量项目430000元。6.梧州市第七中学，事业单位各项补贴绩效增量-教师绩效增量项目972850元；其他专项支出-贷款还本付息项目项目348750元。7.梧州市第八中学，专项公用经费-职工（含离退休）人员物业补贴项目422880元；专项公用经费-职工伙食补助项目576000元；其他专项支出-八中扩建工程还本付息款项目1010720元。8.梧州市六一幼儿园，编外人员经费项目420000元；事业单位各项补贴绩效增量-伙食补助项目175000元；事业单位各项补贴绩效增量-物业补贴项目171000元；专项公用经费-日常运转经费项目59000元；事业单位专项补贴绩效增-公益二类绩效总量项目450000元。9.梧州市中小学生示范性综合实践基地，财政专户-办学成本(残疾人就业保障金)项目40000元；财政专户-办学成本(编外人员经费)项目227500元；财政专户-办学成本(办公经费)项目441000元；财政专户-办学成本(绿化卫生服务)项目190400元；财政专户-办学成本(宿舍、功能室维护)项目1000000元；财政专户-办学成本(学生户外营地租金)项目120000元；财政专户-办学成本(培训服务费)项目5607500元；财政专户-办学成本(租车交通费)项目363600元；财政专户-校园设施维护项目150000元。10.梧州市教工幼儿园，自收自支事业单位支出-人员经费项目1700000元；自收自支事业单位支出-社会保险经费项目550000元；自收自支事业单位支出-专项公用经费项目50000元。11.梧州市第十六中学，建设项目贷款利息项目629000元。12.梧州市第十七中学，建设项目贷款利息项目459200元。13.梧州市第十八中学，在编在职教职工伙食补助项目1236000元；在编在职教职工物业补贴项目716160元；在编在职教职工绩效增量项目408240；学生宿舍楼建设项目还本付息588000元。14.梧州市实验幼儿园，专项公用经费-—日常运转经费项目21400元；编外人员经费项目750000元；其他专项支出-工会经费项目11000元；事业单位各项补贴绩效增量-伙食补助项目45000元；事业单位各项补贴绩效增量-物业补助项目21000元；事业单位各项补贴绩效增量——公益二类绩效总量项目102000元。

二层机构：2022年单位预算共有项目（含基本支出）100个，项目涉及金额12624595.46元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：其他运转类和特定目标类项目6个，分别是：1.梧州市教育科学研究，所专项公用经费-日常运转及普测经费项目184300元。2.梧州市电化教育站，专项公用经费(日常运转)40300元。3.梧州市招生考试院，残疾人就业保障金专项经费项目13000元；其他专项支出-其他考试考务经费项目380000元；专项公用经费-教育类考试考务经费项目3791600元。4.梧州市学生资助管理中心，专项公用经费-2022年学生资助宣传经费项目6800元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2022年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明

根据自治区关于2022年部门预算编制的有关要求，对于编入部门预算的提前下达转移支付资金（除财力性补助外）须在广西预算管理一体化平台系统中挂接上级下达指标。受市本级2022年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前下达转移支付资金未能全部编入部门预算，因此，2022年部门预算一般公共预算拨款收入均为本级经费拨款。下一步，我们将根据部门预算编制的要求，结合预算管理一体化平台的完善程度，在编制2023年部门预算时，进一步完善上级补助收支的编制。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2022年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）