梧州市教育局2023年部门预算及“三公”经费预算情况说明

目   录

第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市教育局2023年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市教育局2023年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况

一、主要职能

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市教育局共有直属单位29个。其中：行政单位1个，局属参照公务员法管理事业单位1个，局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位26个，局属非参照公务员法管理自收自支事业单位1个。行政单位是：梧州市教育局机关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位分别是：梧州市招生考试院（公益一类），局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位是:梧州市高级中学（公益二类）、梧州市第一中学（公益一类）、梧州市第二中学（公益二类）、梧州市第三中学（公益一类）、梧州市第四中学（公益一类）、第五中学（公益一类）、第六中学（公益一类）、第七中学（公益一类）、第八中学（公益二类）、第十中学（公益一类）、第十一中学（公益一类）、第十二中学（公益一类）、第十四中学（公益一类）、第十五中学（公益一类）、第十六中学（公益二类）、第十七中学（公益一类）、第十八中学（公益二类）、十九中学（公益一类）、梧州市中小学生示范性综合实践基地（公益一类）、梧州市六一幼儿园（公益二类）、梧州市综合性特殊教育学校（公益一类）、梧州市实验幼儿园（公益二类）、梧州市电化教育站（公益一类）、梧州市教育科学研究所（公益一类）、梧州市教育督导室（公益一类）、梧州市学生资助管理中心（公益一类）。局属非参照公务员法管理自收自支事业单位是: 梧州市教工幼儿园（公益二类）。

梧州市教育局机关内设机构共设9个职能科室，分别是：办公室、政策法规科、人事和教师工作科、财务基建科、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育科、学校安全稳定工作科、中共梧州市委员会教育工作领导小组办公室秘书科。

三、人员构成情况

梧州市教育局（含直管学校、二层机构）人员编制总数3296名，其中：行政编制21名，参公事业编制11名，全额事业编制2692名，控制数编制571名，机关后勤人员1名。其中，在职在编人员2824人，包括：行政在职在编人员21人、参公事业在职在编人员8人、全额事业在职在编2586人，控制数编制208名，机关后勤人员在职在编人员1人。其他聘用人员108人、离退休人员1106人。

第二部分：梧州市教育局2023年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2023年收支总预算455731494.01元，同比增加75292225.06元，增长19.79 %。主要是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制模块，2023年起，上年结转结余资金纳入部门预算编制。其中：本年收入预算422156569.26元，同比增加41717300.31元，增长10.97%；上年结转结余33574924.75元。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2023年收支预算总体增加75292225.06元，主要一是新建学校市十六中、市十七中正式投入使用，学生人数较上年增加，相应的初、高中生均公用经费预算拨款增加；二是教育系统补充教师人才队伍，教职工人数较上年增加导致人员经费预算拨款增加；使收入预算总体有所增加；三是根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。

二、部门收入总体预算情况说明

2023年收入总预算455731494.01元，同比增加75292225.06元，增长19.79 %。本年收入预算422156569.26元，同比增加41717300.31元，增长10.97%；上年结转结余33574924.75元。其中：

（一）一般公共预算拨款384622369.26元，占收入总预算的84.4%，同比增加31009600.31元，增长8.77%。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入37534200元，占收入总预算的8.24%，同比增加10707700元， 增长39.91%，主要是招生人数较上年增加，相应的财政专户管理资金收入增加。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余33574924.75元。2023年部门预算编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。

三、部门支出总体预算情况说明

2023年支出总预算455731494.01元，其中，基本支出预算374178416.96元，占支出总预算的82.11%，同比增加28997548.01元，增长8.4 %；项目支出预算81553077.05元，占支出总预算的17.89%，同比增加46294677.05元，增长131.3%。主要一是新建学校市十六中、市十七中正式投入使用，学生人数较上年增加，相应的初、高中生均公用经费预算拨款增加；二是教育系统补充教师人才队伍，教职工人数较上年增加导致人员经费预算拨款增加；使收入预算总体有所增加；三是根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。

（一）教育支出类科目362482423.34元，占支出总预算79.54%，同比增加58138755.12元，增长19.1%。

（二）社会保障和就业支出类科目41478569.54元，占支出总预算9.1%，同比增加7672396.52元，增长22.7%。

（三）卫生健康支出类科目20661573.8元，占支出总预算4.53%，同比增加3726775.86元，增长22.01%。

（四）住房保障支出类科目31108927.33元，占支出总预算6.83%，同比增加5754297.56元，增长22.7%。

 四、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算418010484.45元。收入包括：一般公共预算拨款384622369.26元、上年结转结余33388115.19元。支出包括：教育支出324761413.78元、社会保障和就业支出41478569.54元、卫生健康支出20661573.8元、住房保障支出31108927.33元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年本年一般公共预算拨款支出384622369.26元，其中：基本支出373993569.26元，项目支出10628800元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

行政运行4189439.39元，其中：基本支出4189439.39元，项目支出0元。主要用于机关和参公事业单位的基本支出。

一般行政事务管理849573.28元，其中：基本支出42173.28元，项目支出807400元。主要用于招生考试院的部分日常办公经费、离退休公用经费、差旅费、邮电费、电费、租赁费等基本支出和招生考试院、市教育局的专项公用经费项目支出。

其他教育管理事务支出9463577.2元，其中：基本支出5295677.2元，项目支出4167900元。主要用于单位在职在编人员薪酬、日常公用经费、编外人员经费；日常运转及普通话测试工作经费支出；各项考试考务经费支出等。

学前教育12377352.76元，其中：基本支出7093952.76元，项目支出5283400元。主要用于维持幼儿园日常运转的基本经费；教职工工资福利支出等。

初中教育117169092.32元，其中：基本支出116972292.32元，项目支出196800元。主要用于初中教职工工资福利支出、初中学生生均公用经费支出、退休人员公用经费支出、初中退休人员物业服务补贴支出以及第四中学教师公租房公共设施维护费用、物业管理费用支出等。

高中教育144227456.87元，其中：基本支出144054156.87元，项目支出173300元。主要用于高中教职工工资福利支出、高中学生生均公用经费支出、高中退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出以及梧州高级中学教师公租房公共设施维护费用、物业管理费用支等。

工读学校教育2453069.16元，其中：基本支出2453069.16元，项目支出0元。主要用于工读学校的教职工工资福利支出、退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

特殊学校教育支出643737.61元，其中：基本支出643737.61元，项目支出0元。主要用于特殊教育学校的基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、商品和服务支出。

行政单位医疗285235.06元，其中：基本支出285235.06元，项目支出0元。主要用于机关及参公事业单位在职在编职工基本医疗支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出41478569.54元，其中：基本支出41478569.54元，项目支出0元。主要用于机关事业单位在职在编职工基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗20376338.74元，其中：基本支出20376338.74元，项目支出0元。主要用于事业单位在职在编教职工基本医疗支出。

住房公积金支出31108927.33元，其中：基本支出31108927.33元，项目支出0元。主要用于在职在编职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算373993569.26元，占一般公共预算支出的97.24%，同比增加30584700.31元，增长8.91 %。其中：

工资福利支出预算340066147.43元，占基本支出预算90.93%，同比增加27790014.35元，增长8.9%。

商品和服务支出预算31733085.83元，占基本支出预算8.48%，同比增加3867227.91元，增长13.88%。

对个人和家庭补助支出预算2194336元，占基本支出预算0.59%，同比减少188966元，下降7.93%。

2. 项目支出10628800元，占一般公共预算支出的2.76%，同比增加424900元 ，增长4.16%。其中：

工资福利支出预算4972400元，占项目支出预算46.78%，同比增加808400元，增长19.41%。

商品和服务支出预算5476800元，占项目支出预算51.53%，同比减少546100元，下降9.07%。

资本性支出预算179600元，占项目支出预算1.69%，同比增加162600元，增长956.47%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年本年一般公共预算基本支出373993569.26元，其中：

人员经费342691950.9元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、委托业务费、其他对个人和家庭的补助支出、离休费、退休费、生活补助、助学金。

公用经费31301618.36元，主要包括：其他社会保障缴费、办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明”

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算31040元，同比减少30160元，下降49.28 %。根据预算管理一体化规范要求，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出31040元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无增减变化。

2. 公务接待费支出预算22040元，同比减少23160元，下降51.24%，减少主要原因是厉行节约，严格按照公务接待管理相关文件执行，按本部门实际需求实行公务接待业务。

3. 公务用车费预算9000元，同比减少7000元， 下降43.75 % 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算9000元，同比减少7000元，下降43.75%，减少主要原因是全市推行公车改革，厉行节约，2023年公车维护费预算减少。   

（2）公务用车购置费0元，与去年同比无增减变化。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算31040元，同比减少10160元，下降24.66%。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出预算31040元，同比减少10160元，下降24.66 %；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无增减变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算22040元，同比减少13160元，下降37.39 %。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算22040元，同比减少13160元，下降37.39%；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。减少的主要原因是厉行节约，严格按照公务接待管理相关文件执行，按本部门实际需求实行公务接待业务。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算9000元，同比增加3000元， 增长50 %。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算9000元，同比增加3000元，增长50%；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算9000元，同比增加3000元，增长50%。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算9000元，同比增加3000元，增长50 %；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。增加主要原因是2023年公务用车运行维护费全在一般公共预算资金安排，较2022年专户资金安排减少，一般公共预算资金相对增加，全口径比上年减少。本部门厉行节约，2023年公车维护费全口径预算减少。

（2）公务用车购置预算0元，与去年同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

本部门2023年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本部门2023年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

梧州市教育局本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，行政运行经费总预算安排896808.64元，其中：基本支出预算896808.64元，项目支出预算0元，同比增加98639.44元，增长12.36%，主要原因是人员变动对应的基本支出增加。主要用于机关及参公事业单位为保证日常运转发生的支出，如按市本级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

另外，梧州市教育局下属共有27个事业单位，事业运行经费总预算安排30397509.72元，其中：基本支出预算30397509.72元，项目支出预算0元，同比减少4391824.15元，下降12.62%，主要原因是2022年含基本支出和项目支出，且包含302科目309科目资本性支出（基本建设）类下的办公设备购置费，取数口径范围大。主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和项目支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算33413777.3元，同比增加25517458.3元，增长323.16%。其中：政府集中采购预算5221795.84元，占政府采购预算的15.63%，同比增加4606576.84元，增长748.77 %；分散采购28191981.46元，占政府采购预算的84.37%，同比增加20910881.46元，增长287.19 %。主要原因是新建学校梧州市综合性特殊教育学校设备采购；梧州市第一中学校园建设工程项目列入政采；2023年梧州市教育局国培区培资金列入政采；各直管学校的印刷费等办公费用列入政采口径。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款3191179元，财政专户管理的资金安排5364000元，上年结转结余资金安排24858598.3元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购27337086.3元，占政府采购预算81.81%；工程类采购669200元，占政府采购预算2%；服务类采购5407491元，占政府采购预算16.18%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆7辆，其中：一般公务用车7辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，其他用车0辆。

截至2022年12月31日，资产原值合计145964428.3元，其中：1.土地、房屋及构筑物107023671.13元。2. 通用设备1125199元。3. 专用设备12244945.45元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元，6. 家具、用具、装具等1120665.72元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2023年部门预算（含所属二层预算单位）所有项目均已编制绩效目标，其中：项目支出（其他运转类和特定目标类项目）73个，涉及一般公共预算拨款10628800元，财政专户管理资金收入37534200元，单位资金0元，上年结余收入33390077.05元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2023年部门预算报表

一、部门收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

附件：梧州市教育局2023年单位预算公开报表.xls