梧州市教育局2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分：梧州市教育局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市教育局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市教育局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：梧州市教育局概况

一、本部门职责

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市教育局共有直属单位29个。其中：行政单位1个，局属参照公务员法管理事业单位1个，局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位26个，局属非参照公务员法管理自收自支事业单位1个。行政单位是：梧州市教育局机关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位分别是：梧州市招生考试院（公益一类），局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位是:梧州市高级中学（公益二类）、梧州市第一中学（公益一类）、梧州市第二中学（公益二类）、梧州市第三中学（公益一类）、梧州市第四中学（公益一类）、第五中学（公益一类）、第六中学（公益一类）、第七中学（公益一类）、第八中学（公益二类）、第十中学（公益一类）、第十一中学（公益一类）、第十二中学（公益一类）、第十四中学（公益一类）、第十五中学（公益一类）、第十六中学（公益二类）、第十七中学（公益一类）、第十八中学（公益二类）、十九中学（公益一类）、梧州市中小学生示范性综合实践基地（公益一类）、梧州市六一幼儿园（公益二类）、梧州市综合性特殊教育学校（公益一类）、梧州市实验幼儿园（公益二类）、梧州市电化教育站（公益一类）、梧州市教育科学研究所（公益一类）、梧州市教育督导室（公益一类）、梧州市学生资助管理中心（公益一类）。局属非参照公务员法管理自收自支事业单位是:梧州市教工幼儿园（公益二类）。梧州市教育局机关内设机构共设9个职能科室，分别是：办公室、政策法规科、人事和教师工作科、财务基建科、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育科、学校安全稳定工作科、中共梧州市委员会教育工作领导小组办公室秘书科。

第二部分：梧州市教育局2023年度部门决算报表

2023年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧州市教育局2023年度部门决算公开表》)

第三部分：梧州市教育局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入131322.49万元，其中本年收入129948.77万元，较2022年度决算数增加58646.37万元，增长80.70%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入113087.77万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加57427.77万元，增长103.18%，主要原因：一是教职工工资福利、社保缴费等人员经费增加；二是市十五中新增了新校区国有建设用地使用权划拨款；三是市综合性特殊教育学校建设项目资金增加，按建设项目施工进度支付进度款；四是从2022年秋学期开始，学生资助金改由市资助中心通过一卡通代发户发放，2023年全年资助金较2022年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年和2023年均无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年和2023年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入370.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少2250.76万元，下降85.85%，主要原因是：一是事业收入包含了各校上缴学费住宿费，2023年由市财政局统筹，没有专户收入，各学校学费住宿费不计入事业收入；二是实践基地2022年有班主任安全实操培训，2023年则无此项目经费。

5.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2022年和2023年均无经营收入。

6.其他收入16490.16万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加4138.18万元，增长33.50%，主要原因是：一是市十六中工程部建设需求，2023年向银行贷款放款增多；二是市教育局统筹各高中学校的专户收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）9.72万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加9.72万元，增长100%，主要原因是：市二中使用存款户的自有资金做了维修费以及部分审计费的支出。

8.上年结转和结余1363.99万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少678.55万元，下降33.22%，主要原因是：市十六中工程项目进度如期完成，加大了资金使用效率。

（二）本部门2023年度总支出131322.49万元，其中本年支出129829.06万元，较2022年度决算数增加58646.37万元，增长80.70%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元：主要用于：2023年无一般公共服务支出。较2022年度决算数减少29.46万元，下降100%，主要原因是：2023年无一般公共服务支出。2022年10万元主要是市教育局智慧安防大数据管理平台经费、十五中新校区地质灾害危险性评估费和项目可行性研究报告编制费等前期费用12万元与七中校园扩建工程前期经费7.46万元。

2.教育支出（205类）70047.87万元：主要用于：日常教育办公开支、教师工资、校园场所维修、设备购置、学校建设项目支出等。较2022年度决算数增加7252.01万元，增长11.55%，主要原因是：市十六中学校建设工程项目资金有所增加。

3.科学技术支出（206类）0万元：主要用于：2023年无科学技术支出。较2022年度决算数减少10万元，下降100%，主要原因是：2023年无科学技术支出，2022年资金主要是十五中科普宣传、讲座培训、机器等级考试教材、教具及场地训练地图等设备购置费用等。

4.社会保障和就业支出（208类）4188.24万元：主要用于：行政事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加522.75万元，增长14.26%，主要原因是：新增招聘在编在职教师及控制数教师人数增加；市直教育系统在编在职人员工资逐年提高，缴交社保基数提高。

5.卫生健康支出（210类）2055.77万元：主要用于：教育系统医疗保险支出。较2022年度决算数增加219.61万元，增长11.96%，主要原因是：在职在编教师与控制数教师人数有所增加，故相应的卫生健康支出有所增加。

6.城乡社区支出（212类）50360.07万元：主要用于：市十五中新校区国有建设用地使用权划拨款和市教育局拨付学校国有建设用地使用土地价款。较2022年度决算数增加50360.07万元，增长100%，主要原因是：该经费为年中追加项目，无年初预算。

7.农林水支出（213类）1.43万元：主要用于：第一书记驻村专项工作经费。较2022年度决算数减少0.37万元，下降20.56%，主要原因是：按第一书记驻村专项工作经费实际需求支出，物品购置和差旅费等支出减少。

8.住房保障支出（221类）3172.24万元：主要用于：保障性安居工程支出、住房改革支出。较2022年度决算数增加399.52万元，增长14.41%，主要原因是：在编在职教师及控制数教师人数增加，住房公积金增加。

9.灾害防治及应急管理支出（224类）3.44万元：主要用于：梧州市第一中学新校区地质灾害治理工程一期质保金项目。较2022年度决算数减少16.07万元，下降82.37%，主要原因是：2022年主要是梧州市第一中新校区围墙、挡土墙重建等工程，该工程已完工，2023年支出部分为结清未付的款项。

结余分配45.53万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算增加45.53万元，增长100%，主要原因是：此部分为资助中心单位事业收入生源地助学贷款代理费当年结余。

年末结转和结余1447.90万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数，减少97.22万元，下降6.29%，主要原因是工程项目进度如期完成，加大了资金使用效率。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市教育局2023年度一般公共预算财政拨款支出113110.93万元，较2022年度决算数增加57414.87万元，增长103.09%。其中：基本支出43865.41万元，项目支出69245.52万元。

梧州市教育局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为41801.14万元，支出决算为113110.93万元，完成年初预算的270.59%。

(1)教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)年初预算为418.93万元，支出决算为486.59万元，完成年初预算的116.15%。预决算存有差异原因是：行政运行主要是市教育局日常公用经费和人员经费、市招生考试院的人员经费等基本支出。机关绩效奖金未列入年初部门预算，为年中追加；人员级别变动等，追加了人员经费和公用经费等。

(2)教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为84.96万元，支出决算为61.27万元，完成年初预算的72.12%。预决算存有差异原因是：一般行政管理事务主要是市教育局教师职称评审专项经费、招生考试院日常办公经费。教师职称评审费收入比预算减少，对应该项目的经费支出减少。

(3)教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务支出(项)年初预算为979.89万元，支出决算为2590.12万元，完成年初预算的264.33%。预决算存有差异原因是：其他教育管理事务支出主要是单位在职在编人员薪酬、日常公用经费；日常运转及普通话测试工作经费；各项考试考务经费支出；市教育局国培区培项目支出等。国培区培经费等教育费附加资金未纳入年初部门预算。

(4)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为1272.79万元，支出决算为1444.67万元，完成年初预算的113.5%。预决算存有差异原因是：一是2023年增加了幼儿园人员经费项目：市直事业单位绩效工资增量；二是2023年追加少数民族地区教育特殊补助资金和学前教育质量提升项目资金；三是2023年追加少数民族地区教育特殊补助资金、扩大学前教育资源奖补资金、教育集团化经费和校本研修专项经费。

(5)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为12565.48万元，支出决算为19396.57万元，完成年初预算的154.36%。预决算存有差异原因是：初中教育主要用于直管中学日常公用经费开支、初中教师工资福利支出等。较年初预算数增加一是2023年度教职工人员增加，追加了人员经费，工资福利支出增加；二是年中追加了自治区项目经费。

(6)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为15542.16万元，支出决算为23386.16万元，完成年初预算的150.47%。预决算存有差异原因是：高中教育主要用于市直管高中日常公用经费开支、教师工资福利支出等。较年初预算数增加主要是2023年度教职工人员增加，追加了人员经费，工资福利支出增加。

(7)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为6.27万元，支出决算为92.5万元，完成年初预算的1475.28%。预决算存有差异原因是：主要是教育费附加未纳入年初部门预算，为年中追加资金。

(8)教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为40.42万元，支出决算为506.96万元，完成年初预算的1254.23%。预决算存有差异原因是：中等职业教育主要用于发放国家助学金，较年初预算数增加主要是根据有关文件要求，从2022年秋季学期起，学生资助金改由资助中心通过广西惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理系统发放，该资金未列出年初部门预算。

(9)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为1320.05万元，支出决算为3666.08万元，完成年初预算的277.72%。预决算存有差异原因是：特殊学校教育主要用于梧州市综合性特殊教育学校的建设项目支出；2023年新招聘教师，相应的工资福利支出增加。较年初预算数增加主要是该项资金为年中追加，未纳入年初部门预算。

(10)教育支出(类)特殊教育(款)工读学校教育(项)年初预算为245.31万元，支出决算为430.08万元，完成年初预算的175.32%。预决算存有差异原因是：追加支付了实践基地二期征地款(自治区资金)、乡村教师生活补助(自治区资金)及义教绩效工资增量。

(11)教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学教学设施(项)年初预算为0.00万元，支出决算为308.3万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：该资金未纳入年初单位预算，属于专项资金追加项目。

(12)教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为960.45万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：其他教育费附加安排的支出主要用于市教科所的梧州市市属高中精准教学项目、市梧州高级中学的创新人才培养工程、新高考改革经费，以上均为年中追加项目经费。

(13)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为4147.84万元，支出决算为4184.64万元，完成年初预算的100.89%。预决算存有差异原因是：新增招聘在编在职教师及控制数教师人数增加；市直教育系统在编在职人员工资逐年提高，缴交社保基数提高。主要用于市直教育系统教职工全年养老保险支出。

(14)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.6万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：主要是根据相关文件要求，年中追加四中七中八中的镇南关人员即建国初期参加革命工作部分退休干部护理费。

(15)卫生健康支出(类)卫生健康管理事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：市招生考试院追加两名在编在职人员的基本医疗保险和大额医疗保险，该经费未列入年初预算。

(16)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为28.52万元，支出决算为28.52万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：与年初预算无差异。

(17)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为2037.65万元，支出决算为2026.29万元，完成年初预算的99.44%。预决算存有差异原因是：基数属于上年相比略有浮动，按照标准应支尽支，与预算基本持平。

(18)城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社区支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为50360.07万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：该经费为年中追加，未列入年初部门预算。主要用于市十五中新校区国有建设用地使用权划拨款和市教育局拨付学校国有建设用地使用土地价款。

(19)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.43万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出主要用于第一书记驻村专项工作经费，该经费为年中追加，未列入年初部门预算。

(20)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为3110.87万元，支出决算为3172.24万元，完成年初预算的101.97%。预决算存有差异原因是：在编在职教师及控制数教师人数增加，住房公积金增加。

(21)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害防治(款)地质灾害防治(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.44万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：由于梧州市第一中学新校区地质灾害治理工程（一期）质保金项目2023年中追加了3.44万元经费，导致存在差异。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市教育局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出43865.41万元，其中：人员经费支出39090.15万元，主要包括：基本工资11783.85万元，津贴补贴2010.42万元，奖金117.41万元，伙食补助费177.1万元，绩效工资13535.69万元，机关事业单位基本养老保险缴费4335.68万元，职工基本医疗保险缴费2117.57万元，其他社会保障缴费253.56万元，住房公积金3285.73万元，其他工资福利支出735.18万元，离休费16.53万元，退休费173.89万元，抚恤金371.05万元，生活补助16.03万元，医疗费补助2.01万元，助学金63.54万元，其他对个人和家庭的补助94.92万元，公用经费支出4775.26万元，办公费500.54万元，印刷费53.42万元，水费203.73万元，电费420.23万元，邮电费122.41万元，物业管理费747.95万元，差旅费64.35万元，维修（护）费662.67万元，会议费0.48万元，培训费197.4万元，公务接待费1.32万元，专用材料费58.75万元，劳务费18.91万元，委托业务费57.93万元，工会经费378.99万元，公务用车运行维护费1.26万元，其他交通费用38.28万元，税金及附加费用8.7万元，其他商品和服务支出1036.25万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出38352.18万元，完成年初预算的112.78%。预决算存有差异原因是：教职工人员增加，追加人员经费，工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出4573.56万元，完成年初预算的143.31%。预决算存有差异原因是：在职在编人数增加，伙食补助增加；学生人数增加公用经费增加。

(3)对个人和家庭的补助737.96万元，完成年初预算的336.22%。预决算存有差异原因是：按照2023年度实际的退休教职工死亡人数年中追加抚恤金经费，抚恤金未列入部门预算，追加了抚恤金及学生助学金经费。

(4)资本性支出201.7万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：该部分资金未列入年初部门预算。各学校按照教学实际情况，调整科目，用于办公设备购置和专用设备购置。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

梧州市教育局2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市教育局2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市教育局2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市教育局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.99万元，完成年初预算的91.00%，比上年决算数减少0.10万元，下降3.24%，主要原因是：厉行节约，控制不必要的开支，严格规范和监督资金使用。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.67万元，公务接待费支出决算1.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：2022年和2023年均无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：无任何因公出国（境）费支出

（二）公务用车购置及运行费支出1.67万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，本年度无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出1.67万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数增加0.57万元。原因是：规范公车管理，严格规范和监督资金使用，按照实际需求对公务用车进行维修维护。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展无业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年梧州市教育局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5.00辆，全年运行费支出1.67万元，平均每辆车0.334万元。

（三）公务接待费支出1.32万元，完成年初预算的81.00%，比上年减少0.67万元，下降33.67%，主要原因是：厉行节约，严格按照公务接待管理相关文件执行，按本部门实际需求实行公务接待业务。国内公务接待批次13.00次，人次73.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出98.02万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加8.34万元，比上年决算数96.70万元，增加1.32万元，增长1.37%。主要原因是：是人员增加对应的基本支出增加。主要用于机关及参公事业单位为保证日常运转发生的支出，如按市本级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3604.82万元，其中：政府采购货物支出1715.10万元、政府采购工程支出278.77万元、政府采购服务支出1610.95万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1637.46万元，占政府采购支出总额的45.42%，其中：授予小微企业合同金额1146.21万元，占授予中小企业合同金额的70.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的47.58%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的7.73%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.69%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆7.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车7.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）14.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数78703.65万元，执行数73911.08万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况

我部门2023年度项目445个，项目支出总额73911.08万元。其中，本级项目445个，本级项目支出73911.08万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：417个项目评为一等，涉及资金73029.04万元，占项目总数比例93.7%，占项目支出总额比例98.8%；13个项目评为二等，涉及资金545.34万元，占项目总数比例2.92%，占项目支出总额比例0.74%；12个项目评为三等，涉及资金336.7万元，占项目总数比例2.7%，占项目支出总额比例0.46%；3个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0.68%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：是绩效目标衡量指标的设置不够细化。下一步改进措施：一是与财政做好预算指标下达沟通；二是进一步优化绩效目标指标设置，提高指标细化和科学化。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2023年中小学幼儿园教师国家级培训计划资金(中央资金)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为540万元，执行数为539.978万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：一是按计划提供人才培养计划；二是促进人才培养和教育提质。自评发现的主要问题及原因：一是年初绩效目标衡量指标不够细化；二是年初绩效目标指标内容不够具体。下一步改进措施：根据项目的实际情况，进一步优化绩效目标指标设置，提高指标细化和科学化

3.部门绩效评价结果。

梧州市教育局组织对“2023年中小学幼儿园教师国家级培训计划资金(中央资金)”“教师培训及人才引进经费(含全市职业教育教师队伍建设)”“九大指挥部工作经费”“创新人才培养工程、新高考改革经费”等重点项目进行了部门评价，评价结果均为一等。项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：梧州市教育局2023年度部门决算公开表.pdf