梧州市教育局2019年部门决算

目    录

第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市教育局2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：梧州市教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

（一）梧州市教育局内设机构及编制现状

梧州市教育局是主管全市教育事业的政府职能部门，设有办公室（机关党委）、政策法规科、人事和教师工作科、财务基建科、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育科、学校安全稳定工作科8个行政科室，编制21人。

（二）基层预算单位组成及单位性质

梧州市教育局为机关单位，直管参公及全额拨款事业单位27个。其中：

参公事业单位1个：梧州市招生考试院，编制11人。

全额拨款事业单位26个：

梧州高级中学编制总数247人，实有在职人数250人（含控制数15人）。

梧州市第一中学编制总数346人，实有在职人数306人（含控制数17人）。

梧州市第二中学编制总数157人，实有在职人数145人（含控制数30人）。

梧州市第三中学编制总数82人，实有在职人数80人，（含控制数5人）。

梧州市第四中学编制总数148人，实有在职人数147人（含控制数18人） 。

梧州市第五中学编制总数133人，实有在职人数119人（含控制数16人）。

梧州市第六中学编制总数54人，实有在职人数53人。

梧州市第七中学编制总数217人，实有在职人数205人（含控制数31人）。

梧州市第八中学编制总数183人，实有在职人数170人（含控制数28人）。

梧州市第十中学编制总数50人，实有在职人数48人。

梧州市第十一中学编制总数55人，实有在职人数52人。

梧州市第十二中学编制总数74人，实有在职人数61人（含控制数6人）。

梧州市第十四中学编制总数67人，实有在职人数65人。

梧州市第十五中学编制总数167人，实有在职人数152人（含控制数20人）。

梧州市第十六中学实有在职人数1人。

梧州市第十七中学暂无。

梧州市新夏中学编制总数51人，实有在职人数48人。

梧州市苍海高级中学编制总数335人，实有在职人数341人（含控制数19人）。

梧州市中小学示范性综合实践基地人员编制数30人，实有在职人数17人。（梧州市综合实践基地原为梧州市工读学校，于19年改名为梧州市中小学示范性综合实践基地。）

梧州市六一幼儿园人员编制数55人，实有在职人数47人。

梧州市实验幼儿园人员编制总数35人，实有在职人数1人。

梧州市综合性特殊教育学校实有在职人数2人。

梧州市电教站人员编制数11人，实有在职人数11人。

梧州市教育科学研究所人员编制数25人，实有在职人数22人。

梧州市教育督导室人员编制数6人，实有在职人数4人。

梧州市学生资助管理中心人员编制数5人，实有在职人数5人。

三、编制现状、人员构成

2019年底，梧州市教育局本级及所属预算单位共有在职人员2380人。其中：市教育局行政在职21人；参公事业单位招生考试院在职11人；全额拨款事业单位梧州高级中学在职人数250人（含控制数15人）；梧州市第一中学在职人数306人（含控制数17人）；梧州市第二中学在职人数145人（含控制数30人）；梧州市第三中学在职人数80人，（含控制数5人）；梧州市第四中学在职人数147人（含控制数18人）；梧州市第五中学在职人数119人（含控制数16人）；梧州市第六中学在职人数53人；梧州市第七中学在职人数205人（含控制数31人）；梧州市第八中学在职人数170人（含控制数28人）；梧州市第十中学在职人数48人；梧州市第十一中学在职人数52人；梧州市第十二中学在职人数61人（含控制数6人）；梧州市第十四中学在职人数65人；梧州市第十五中学在职人数152人（含控制数20人）；梧州市第十六中学实有在职人数1人；梧州市第十七中学暂无；梧州市新夏中学在职人数48人；梧州市苍海高级中学在职人数341人（含控制数19人）；梧州市综合实践基地在职人数17人；梧州市六一幼儿园在职人数47人；梧州市实验幼儿园在职人数1人；梧州市综合性特殊教育学校实有在职人数2人；梧州市电教站在职人数11人；梧州市教育科学研究所在职人数22人；梧州市教育督导室在职人数4人；梧州市学生资助管理中心在职人数5人。

第二部分：梧州市教育局2019年度部门决算报表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

第三部分：梧州市教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入52481.32万元，其中本年收入49934.94万元, 较2018年度决算数增加1107.39万元，增长2.16%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入45452.84万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少101.34万元，下降0.22%，主要原因是2019年减税退费，两费附加收入较2018年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入405万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加400万元，增长8000%，主要原因是新建梧州市第十七中学，400万用于新建学校项目支出。

3.上级补助收入980.04万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。较2018年度决算数增加87.37万元，增长9.79%，主要原因是教育局拨各个学校校园文化建设及维修资金、宝石娃娃活动经费、校园足球经费等。

4.事业收入2145.05万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如高中学校收取学生学费、住宿费等。较2018年度决算数增加340.51万元，增长18.87%，主要原因是2019年市财政减少住宿费统筹率，用于支持高中学校发放伙食补贴及物业补贴。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数无增减变化，主要原因是我局无营业收入。

6.其他收入952万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2018年度决算数增加310.48万元，增长48.4%，主要为非同级财政拨款收入，2019年度新建第十六中学、第十七中学、实验幼儿园、综合性特殊教育学校项目，获发改委项目前期费。

7.用事业基金弥补收支差额3.24万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数减少342.79万元，下降99.06%，主要是2019年度进一步加强预算管理，2018年梧高、七中、八中、资助中心、电化教育站使用以前年度事业基金弥补收支差额，而2019年为0。

8.上年结转和结余2543.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加413.14万元，增长19.4%，主要原因一是2018年部分上级转移支付在年末拨款，资金未能及时支付，结转至2019年；二是部分工程项目未能按期竣工结算。

（二）本部门2019年度总支出52481.32万元，其中本年支出50807.85万元, 较2018年度决算数增加1107.39万元，增长2.16%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）43427.49万元：主要用于日常教育办公开支、校园场所维修、设备购置等。比上年增加2782.33万元，增长6.85%，主要是由于一是2019年新增招聘在编在职教师及控制数教师，工资福利支出增加；二是高中学校2019年比2018年增加了伙食补助和物业补贴；三是2019年绩效增量奖比18年增加人均2000元/人；四是2019年落实义务教育教师岗位津贴；五是2019年新建多个标准化考点，更换了一批高考英语口语考试专用电脑及中考命题专用电脑等。

2.社会保障和就业支出（类）3201.1万元：主要用于教育部门按国家规定发放的在职人员养老保险支出。比上年减少96.54万元，下降2.93%，主要是2019年5月开始单位部分养老缴存比例由20%调整为16%。

3.卫生健康支出（类）1306.39万元：主要用于市直就业系统医疗保险、大病生育保险支出等。比上年增加13.78万元，增长1.07%，主要是市直教育系统在编在职人员工资逐年提高，缴交社保基数提高。

4.农林水支出（类）2.7万元：主要用于用于扶贫，为第一书记扶贫专项公用经费。比上年增减少0.3万元，下降10%，主要是因为原申请的经济指标是设备采购，原计划是买办公设备，受政府采购影响，没有采购成功，结转到2020年使用，指标改为办公用品，于2020年1月完成支出。

5. 自然资源海洋气象等支出（类）0万元：主要用于地质灾害防治，围墙挡土墙建设等，比上年减少1.64万元，下降100%，主要是2018年用于第一中学地质灾害防治，围墙挡土墙的建设工程尾款结算，2019年放在灾害防治及应急管理支出。

6．住房保障支出（类）2454.84万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。比上年增加304.81万元，增长14.18%，主要是2019年梧高教工子女服务中心（现为实验幼儿园）工程项目支出增加。

7. 其他支出（类）405万元：主要用于新建学校、体育比赛的开支，比上年增加394万元，增长3581.82%，主要是新建梧州市第十七中学工程项目支出400万元。

8.年末结转和结余1673.48万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少2299.38万元，下降57.88%，主要原因是进一步强化预算支出，提高资金支付率。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出46460.4万元，较2018年度决算数增加2360.01万元，增长5.35%。其中：基本支出32481.75万元，项目支出13978.65万元。

梧州市教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为31765.71万元，支出决算为46460.4万元，完成年初预算的146.26%。

（一）教育支出年初预算为25308.63万元，支出决算为39485.25万元，完成年初预算的156.01%。主要是根据国家政策追加了物业补贴、伙食补助等人员经费。主要用于教育管理事务、普通教育、职业教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加的安排、其他教育等支出。

1．行政运行424.27万元，主要用于单位的基本支出。较2019年年初预算数增加198.4万元。主要是人员增加，追加了人员经费和公用经费等。

2．一般行政管理事务24.86万元，主要用于行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。较2019年年初预算数增加5.75万元。主要是年中新增两新组织工作人员的工资和社保支出。

3．其他教育管理事务支出456.63万元，主要用于市教科所、督导室、电化教育站等人员基本工资、津贴补贴和绩效工资的发放。较2019年年初预算数减少94.22万元。主要是2019年单位部分养老缴存比例由20%调整为16%；市教科所人员减少，人员支出减少。

4．学前教育1584.86万元，主要用于六一幼儿园人员工资福利支出及个人和家庭补助，及幼儿园正常运行，幼儿园建设等。较2019年年初预算数增加1284.33万元。主要是2019年度教职工人员增加，追加了人员经费，工资福利支出增加，新增了梧州市实验幼儿园建设项目，该项未纳入年初部门预算。

5．初中教育15861.48万元，主要用于直管中学教师工资福利支出、日常运行维护开支等。较2019年年初预算数增加5339.01万元。主要是2019年度教职工人员增加，追加了人员经费，工资福利支出增加。

7．高中教育10598.07万元，主要用于市直管高中教师工资福利支出、日常运行维护开支及梧州高中公租房工程进度款等。较2019年年初预算数增加4015.87万元。主要是一是2019年度教职工人员增加，追加了人员经费，工资福利支出增加；二是高中学校在编在职2019年落实伙食补助及物业补助等，人员支出增加。

8．高等教育140.78万元，主要用于发放大学新生入学补助。较2019年年初预算数减少59.22万元。主要是大学新生补助人数减少。

9．其他普通教育支出5240.45万元，主要用于商品服务支出、资本性支出的无形资产购置费等。较2019年年初预算数增加3568.15万元。主要是新建的第十六中学和特殊教育学校项目土地使用权经济补偿费，该项未纳入年初部门预算。

10．其他职业教育支出100万元，主要用于职业教育方面的支出。较2019年年初预算数增加100万元。主要是职业教育活动开支，该项未纳入年初部门预算。

11．特殊学校教育支出1.71万元，主要用于新建的梧州市综合性特殊教育学校的基本支出。较2019年年初预算数增加1.71万元，主要是特殊教育学校为新建学校，未纳入年初部门预算。

12．工读学校教育177.21万元，主要用于工读学校教职工工资福利支出及日常运行维护开支等。较2019年年初预算数增加39.6万元。主要是2019年度教职工人员增加，追加人员经费，工资福利支出增加。

13．其他教育费附加安排的支出4874.94万元，主要用于教师培训，校园维修工程、市综合实践基地附属设施建设等。较2019年年初预算数减少222.76万元。主要是2019年教育费附加短收，与预期相比，实际支出减少。

（二）社会保障和就业支出年初预算为3245.6元，支出决算为3201.1万元，完成年初预算的98.63%。主要是2019年5月开始单位部分养老缴存比例由20%调整为16%。主要用于行政事业单位基本养老保险缴费支出。

1．行政事业单位基本养老保险缴费支出3201.1万元，主要用于市直教育系统教职工全年养老保险支出。较2019年年初预算数减少44.5万元。主要是2019年5月开始单位部分养老缴存比例由20%调整为16%

（三）卫生健康支出年初预算为1246.12万元，支出决算为1306.19万元，完成年初预算的104.82%。主要是新招聘了一批教师，追加了人员经费。主要用于基本公共卫生服务支出。

1．行政单位医疗支出22.63万元，主要用于市教育局和市招生考试院人员医疗保险、大病生育保险等开支。较2019年年初预算数增加7.48万元。主要是2019年度医疗保险基数调整,追加了人员经费。

2．事业单位医疗支出1283.55万元，主要用于市直教育系统事业单位人员医疗保险、大病生育保险等开支。较2019年年初预算数增加52.58万元。主要是2019年度在编教师人数增加，追加了人员经费。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为2.7万元，完成年初预算的100%。主要是年中追加第一书记的扶贫专项公用经费。主要用于第一书记专项经费支出。

1.一般行政管理事务支出2.7万元，主要用于扶贫专项公用经费。较2019年年初预算数增加2.7万元。主要是2019年年中增加了第一书记的扶贫专项公用经费。

（五）住房保障支出年初预算为1965.36万元，支出决算为2454.84万元，完成年初预算的124.91%。主要是梧高教工子女服务中心支出和教师公租房的维修维护费附属设施建设支出。主要用于保障性安居工程支出、住房改革支出等。

1.公共租赁住房13万元，主要用于新建、改建、购买、租赁、维护和管理公共租赁住房支出。较2019年年初预算数减少5万元。主要是减少梧高和四中教师公租房的维修维护费。

2．其他保障性安居工程支出402.58万元，主要用于保障性住房方面的支出。较2019年年初预算数增加402.58万元。主要是梧高教工子女服务中心支出和教师公租房的维修维护费附属设施建设支出，未纳入年初部门预算。

3．住房公积金2039.26万元，主要用于住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年年初预算数增加73.9万元。主要是2019年度在编教师人数增加，追加了人员经费，按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（六）灾害防治及应急管理支出年初预算为0万元，支出决算为10.32万元，完成年初预算的100%。主要是用于地灾防治建设。主要是第一中学地质灾害防治，围墙挡土墙的建设工程未纳入年初部门预算。

1．地质灾害防治10.32万元，主要用于地灾防治建设。较2019年年初预算数增加10.32万元。主要原因是无法预计自然灾害，根据实际发生情况和需求申请资金，该项资金未纳入年初部门预算。主要用于一中地灾防治建设围墙支出。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出32481.75万元，比上年增加2348.72万元，增长7.79%，主要是2019年在编人数增加,人员经费增加；新建梧州市第十六中学、第十七中学、梧州市综合性特殊教育学校、梧州市实验幼儿园几所学校。

其中：人员经费29207.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、住房公积金等；公用经费3273.82万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出27797.86万元，完成年初预算的122.16%。主要是2019年度教职工人员增加，追加人员经费，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出3074.09万元，完成年初预算的94.68%。基本按照计划按需开支，科目调整，调整了部分资金。

（三）对个人和家庭的补助1410.06万元，完成年初预算的993.84%。主要是2019年落实义务教育学校实行义务教育教师岗位考核津贴，该项未纳入年初部门预算。

（四）资本性支出199.74万元，完成年初预算的464.51%。主要是各学校按照教学实际情况，调整科目，用于办公设备购置和专用设备购置。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

梧州市教育局2019年度政府性基金支出405万元，较2018年度决算数增加394万元，增长3581.82%。其中：基本支出0万元，项目支出405万元。

梧州市教育局2019年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为405万元，完成年初预算的100%。

（一）其他支出年初预算为0万元，支出决算为405万元，完成年初预算的100%。主要用于新建梧州市第十七中学，400万用于新建学校第十七中学项目支出；5万为梧州市第一中学的体育彩票公益金，用于学生田径队参加全国比赛。

1．用于体育事业的彩票公益金支出405万元，主要用于新建梧州市第十七中学项目支出，第一中学用于学生田径队参加全国比赛。较2019年年初预算数增加405万元, 主要是新建梧州市第十七中学项目建设支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.08万元；公务用车购置及运行费支出决算4.5万元；公务接待费支出决算2.44万元。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为7.02万元，比预算增加0.74万元，比去年减少13.07万元，下降65.06%，比预算增加主要是根据实际情况，公务用车运行维护费和实际接待事务比预计多。比去年下降主要是控制不必要的开支，严格规范、监督资金使用。其中，因公出国支出决算比预算增加0.08万元，主要是追加调整预算，用于取消因公出境退团手续费。比去年减少9万元，下降99.12%，主要是2019年根据我市工作计划安排取消了因公出境计划，0.08万元为退团手续费；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算比预算增加1万元，比预算增加主要因为是四中年初三公经费未细化，调整预算数。比去年减少4.25万元，下降48.57%，比去年决算下降主要是进一步规范公车管理，控制不必要的开支，严格规范、监督资金使用；公务接待费支出决算比预算减少0.34万元主要是我局严格执行中央八项规定，杜绝乱吃乱喝现象，合理接待。比去年增加0.18万元，增长7.96%，主要原因是根据实际情况，实际接待事务比预计多。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.08万元。全年使用财政拨款安排梧州市教育局机关、27个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容为：取消因公出境退团手续费。

（二）公务用车购置及运行费支出4.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出4.5万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，梧州市教育局、27个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为12辆，全年运行费支出4.5万元，平均每辆0.38万元。

（三）公务接待费支出2.44万元,国内公务接待批次33 次，人次381次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

外事接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出76.14万元，比年初预算数减少1.88万元，降低2.4%。主要原因是厉行节约，实际开支比预算少。主要用于机关事业单位伙食补助、住房物业补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。比2018年增加35.53万元，增长87.49%。主要原因是：2019年增加机关事业单位伙食补助费、住房物业补贴经费。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额1665.70万元，其中：政府采购货物支出753.81万元、政府采购工程支出826.78万元、政府采购服务支出85.11万元。授予中小企业合同金额43.42万元，占政府采购支出总额的2.6%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆12辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车12辆，其他用车主要是学校校车；单位价值50万元以上通用设备21台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金7059.04万元，占一般公共预算项目支出总额的50.50%。我部门2019年度项目支出预算不涉及政府性基金。

共组织对“基地建设资金”等33个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出7059.04万元，政府性基金预算支出      0万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，基地建设资金项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：对于如何开展公益性活动以及基地下一步如何运行维护有待完善。下一步改进措施：一是进一步加大对基地的投入，完成基础设施及增加教学设备，营造良好的校园环境，丰富课程内容，更好服务全市中小学生；二是进一步区分实践基地公益性活动与培训活动的收费标准。

地方教育附加--教育设备购置项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是教学设备按学期集中采购，批量的采购环节还较多，采购的时间和建设验收环节较多，未能高时效快便捷的交付使用。下一步改进措施：一是加强教学设备采购的必要性论证及调研，及时解决学校教学和学生学习所需；二是加强教学设备投入使用后设备使用的培训，提高设备使用率，增加师生的满意度。让中学教育基础设施水平不断提升，为学生提供良好的基础教育环境。

考试考务工作经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是：劳务费的标准多年未更新；二是由于人手不足，发放劳务费不够及时。下一步改进措施：一是及时按照去年的日工资水平及参考其他地市发放标准进行考务费标准更新；二是提高工作效率，加快劳务费支出进度。

招生考试设备更换、升级、新购项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是项目季度支出进度缓慢，二是因为中标的金额与项目预算金额有些许差距导致项目资金还有微量剩余。下一步改进措施：一是及时督促项目中标方加快项目施工进度，确保我院支出进度达标。二是完善预算体系，制作更科学合理的项目预算。

梧州高级中学教工子女服务中心项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是教工子女服务中心2019年已经完成了绩效目标，但是受护坡工程建设期的影响，2019年底才完成主体工程的建设工作。二是预算执行过程应充分考虑各种情况，应实时根据施工进度纠偏。下一步改进措施：一是加大对幼儿园的投入，完成主体工程的财评工作，及时完成相关结算工作。二是加强校内各部门的协调，完善现有项目管理方法，逐步构建一个职责分明，科学规范、具有可操作性的管理长效机制。

梧高二期及校门工程项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是梧高二期工程2019年根据财评结果完成3#教学楼和1#宿舍楼主体的结算工作，但是因为在项目执行过程中项目情况复杂，二期工程未能全部完成结算工作；二是新校门2019年已经完成校门一期的建设工作，完成竣工验收，但是校门周围的环境尚待完善。下一步改进措施：一是2020年加强与上级部门和施工方的协调，确保资金及时到位，尽快完成梧高二期项目的剩余结算工作；二是完成新校门的二期周边环境的建设，配置相关的安保人员，为校园教师和学生的安全出行提供保障。

梧州市第一中学高中1#、2#学生宿舍楼及配套工程项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是基建工作相对复杂，法规政策强、涉及领域广，缺乏建设项目管理专业人才，建设项目管理能力还有待加强。二是项目支出进度相对较慢，原因是结算部分因财政项目较多，完成审计并支付比较慢。下一步整改措施：一是加强强基建内控管理，制定和完善相关制度办法，弥补建设项目制定的管理空挡。加强建设项目管理人员培训工作，确保学校建设人员及相关管理人员熟悉有关的法律法规，增强人员的责任意识、维权意识、大局意识和执行法规制度自律意识，进一步提高建设项目管理水平。二是加强工期控制，要有紧迫感避免因工期延长导致的成本增加。

梧州市第二中学男生宿舍楼增加五层钢架结构楼梯、配电房等工程项目自评得分为86.5分。发现的主要问题及原因：一是工程没有按计划完成。原因是工程前期准备工作时间长；二是项目招投标所需资料准备不完善，项目审批流程不熟悉，导致工程开工慢、拖慢了工程进度。下一步改进措施：减少走流程的时间，前期准备好相关资料，以争取按计划完成项目建设。

梧州市第六中学教学楼、宿舍楼及运动场工程（含维修工程）项目自评得分为86分。发现主要问题及原因：一是学校缺熟悉基建经验的人员，在前期工作中和施工管理过程中处理问题走了不少弯路，导致前期准备工作时间过长。二是运动场和宿舍楼设计和施工图审图设计部门没有现场勘探，导致施工图设计存在不少问题，在施工过程中设计需要根据实际更改，耗费了较长时间。下一步改进措施：进一步向上级部门争取加大对梧州六中的基建投入，完善基础设施和增加教学设备，满足更改为完全中学后的办学需要。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　梧州市教育局

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2020年8月28日

财政支出项目绩效目标完成情况对比表.pdf

2019年梧州市教育局决算公开附表.pdf