梧州市教育局2021年部门预算及“三公”经费预算情况说明

2021-04-19 18:35 来源：梧州市教育局

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第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市教育局部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市教育局2021年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市教育局共有直属单位28个。其中：行政单位1个，局属参照公务员法管理事业单位1个，局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位26个。行政单位是：梧州市教育局机关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位是：梧州市招生考试院（公益一类），局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位是: 梧州市高级中学（公益二类）、梧州市第一中学（公益一类）、梧州市第二中学（公益二类）、梧州市第三中学（公益一类）、梧州市第四中学（公益一类）、第五中学（公益一类）、第六中学（公益一类）、第七中学（公益一类）、第八中学（公益二类）、第十中学（公益一类）、第十一中学（公益一类）、第十二中学（公益一类）、第十四中学（公益一类）、第十五中学（公益一类）、第十六中学（公益二类）、第十七中学（公益一类）、第十八中学（公益二类）、十九中学（公益一类）、梧州市中小学生示范性综合实践基地（公益一类）、梧州市六一幼儿园（公益二类）、梧州市综合性特殊教育学校（公益一类）、梧州市实验幼儿园（公益二类）、梧州市电化教育站（公益一类）、梧州市教育科学研究所（公益一类）、梧州市教育督导室（公益一类）、梧州市学生资助管理中心（公益一类）。

梧州市教育局机关内设机构共设8个职能科室，分别是：办公室（机关党委）、政策法规科、人事和教师工作科、财务基建科、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育科、学校安全稳定工作科。

三、人员构成情况

梧州市教育系统人员编制总数3339名，其中：行政编制21名，机关后勤人员1名，参公事业编制11名，全额事业编制2260名，教师控制数1046名。其中，在职在编人员2603人，包括：行政在职在编人员20人、机关后勤人员1名、参公事业在职在编人员7人、全额事业在职在编2179人，教师控制数在职在编人员2179人。离退休人员1109人。

第二部分：梧州市教育局2021年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021年收支总预算331313172.72元，同比增加27681174.72元，增长9.12%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是高中学生生均公用经费一般公共预算拨款标准由原来的生均600元提高到800元；二是原从财政预留总预算安排的编外人员支出从2021年起，列入部门预算安排；三是学生总人数较上年增加导致生均公用经费预算拨款增加；四是职工人数较上年增加及工资基数增加导致人员经费预算拨款增加；使收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2021年收入总预算331313172.72元，同比增加27681174.72元,增长9.12%。其中：

（一）一般公共预算拨款307316172.72元，占收入总预算的92.76%，同比增加20003974.72元，增长6.96%。

（二）政府性基金预算拨款0元，本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金资金收入23997000元，同比增加7677200元，增长,47.04%，主要是学生人数增加，相应的财政专户管理资金收入增加。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021年支出总预算331313172.72元，其中，基本支出预算295146619.72元，占支出总预算的89.08%，同比增加10269221.72元，增长3.6%；项目支出预算36166553元，占支出总预算的10.92%，同比增加17411953元，增长92.84%。其中：

（一）教育支出类科目265575743.70元，占支出总预算80.16%，同比增加26855116.70元，增长11.25%。

（二）社会保障和就业支出类科目29079121.65元，占支出总预算8.78%，同比增加703623.65元，增长2.48%。

（三）卫生健康支出类科目14648965.38元，占支出总预算4.42%，同比增加344714.38元，增长2.41%。

（四）住房保障支出类科目22009341.99元，占支出总预算6.64%，同比增加577719.99元，增长2.7%。

（五）其他支出类科目0元，占支出总预算0%，同比减少800000元，下降100%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年财政拨款收支总预算307316172.72元。收入包括：一般公共预算拨款307316172.72元；支出包括：教育支出241578743.70元、社会保障和就业支出29079121.65元、卫生健康支出14648965.38元、住房保障支出22009341.99元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算拨款支出307316172.72元，其中：基本支出290640819.72元，项目支出16675353元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

行政运行2727585.33元，其中：基本支出2727585.33元，项目支出0元。主要用于机关和事业单位的基本支出。

一般行政事务管理1029000元，其中：基本支出0元，项目支出1029000元。主要用于编外人员工资社保以及工会经费支出等。

其他普通教育支出7796100元，其中：基本支出0元，项目支出7796100元。主要用于2021年中小学幼儿园教师国家级培训；建设我市标准化考场、维护我市标准化考场的正常运行以及招生考试设备的升级改造；梧州市语委“经典润乡土”项目等支出。

其他教育管理事务支出10664676.06元，其中：基本支出6113423.06元，项目支出4551253元。单位在职在编人员薪酬、日常公用经费、编外人员经费；日常运转及普通话测试工作经费支出；各项考试考务经费支出等。

学前教育支出6414455.20元，其中：基本支出4129455.2元，项目支出2285000元。主要用于维持幼儿园日常运转的基本经费；教职工工资福利支出等。

初中教育支出102307627.28元，其中：基本支出101556627.28元，项目支出751000元。主要用于初中教职工工资福利支出、初中学生生均公用经费支出、退休人员公用经费支出、初中退休人员物业服务补贴支出。

高中教育支出108101749.17元，其中：基本支出108038749.17元，项目支出63000元。主要用于高中教职工工资福利支出、高中学生生均公用经费支出、高中退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

工读学校教育支出1795700.28元，其中：基本支出1795700.28元，项目支出0元。主要用于教职工工资福利支出、退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

特殊学校教育支出741850.38元，其中：基本支出741850.38元，项目支出0元。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、商品和服务支出、办公设备购置。

公共租赁住房支出200000元，其中：基本支出0元，项目支出200000元。主要用于梧州高中公租房的日常管理维护。

行政单位医疗支出248543.61元，其中：基本支出248543.61元，项目支出0元。主要用于在职在编职工基本医疗支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出29079121.65元，其中：基本支出29079121.65元，项目支出0元。主要用于在职在编职工基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出14400421.77元，其中：基本支出14400421.77元，项目支出0元。主要用于在职在编教职工基本医疗支出。

住房公积金支出21809341.99元，其中：基本支出21809341.99元，项目支出0元。主要用于在职在编职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算290640819.72元，占一般公共预算支出的94.57%，同比增加13424421.72元，增长4.84%。其中：

工资福利支出预算253381624.52元，占基本支出预算87.18%，同比增加5565181.52元，增长2.25%。

商品和服务支出预算33137200元，占基本支出预算11.4%，同比增加6301340元，增长23.48%。

对个人和家庭补助支出预算2520495.20元，占基本支出预算0.87%，同比增加1321150.2元，增长110.16%。

资本性支出预算1601500元，占基本支出预算0.55%，同比增加236750元，增长17.35%。

2.项目支出16675353元，占一般公共预算支出的5.43%，同比增加7379553元，增长79.39%。其中：

工资福利支出预算1798120元，占项目支出预算10.78%，同比增加621575元，增长52.83%。

商品和服务支出预算13811133元，占项目支出预算82.83%，同比增加7624758元，增长123.25%。

对个人和家庭补助支出预算0元，占项目支出预算0%，同比无变化。

资本性支出预算1066100元，占基本支出预算6.39%，同比减少866780元，下降44.84%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出290640819.72元，其中：

人员经费255902369.72元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助费、助学金。

公用经费34738450元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出、办公设备购置费、专用设备购置费、其他资本性支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算75250元，同比减少796元，下降1.05%。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无增减变化。

2.公务接待费支出预算50250元，同比增加8204元，增长19.51 %，增加主要原因是根据2020年实际的接待批次和人次合理预计今年的需求，但总体三公经费下降。

3.公务用车费预算25000元，同比减少9000元，下降26.47% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算25000元，同比减少9000元，下降26.47 %，减少主要原因是全市推行公车改革，厉行节约，2021年公车维护费预算减少。

（2）公务用车购置费0元，与去年同比无增减变化。

（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算55250元，同比减少5796元，下降9.49%。其中：本级经费拨款预算55250元，同比增加22984元，增长71.23%。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算0 元，根据财政局统一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算40250元，同比减少1796元，下降4.27%。其中：本级经费拨款预算40250元，同比增加19984元，增长98.61%。主要原因是2020年公务接待费部分在上级补助中收支，而2021年在本级经费中开支，资金来源不同。

3.公务用车费预算15000元，与去年同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算15000元，与去年同比无增减变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算15000元，与去年同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算15000元，与去年同比无增减变化。

（2）公务用车购置预算0元，与去年同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算0元，与去年同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

梧州市教育局本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，行政运行经费总预算安排773000元，同比增加21000元，增长2.79%。增长主要原因是人员增加对应的基本支出增加。主要用于机关及参公事业单位为保证日常运转发生的支出。如按市本级公用经费开支标准安排的办公费印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

另外，梧州市教育局下属共有26个事业单位，事业运行经费总预算安排32364200元，同比增加16998750元，增长110.63%。增长主要原因一是职工人数较上年增加及工资基数增加导致人员经费预算拨款增加；学生总人数较上年增加导致生均公用经费预算拨款增加；二是高中学生生均公用经费一般公共预算拨款标准由原来的生均600元提高到800元。主要用于事业单位按市本级公用经费开支标准安排的办公费印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021年政府采购预算114511100元，同比增加112934100元，增长7161.33%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款8566100元，财政专户管理的资金安排5945000元。按采购项目类型划分，集中采购114511100元，其中：货物类采购1356100元、工程类采购0元、服务类采购7210000元；分散采购5945000元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购5945000元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆7辆，其中：一般公务用车7辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计63662.26万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物41426.30万元，（2）通用设备16261.62万元，（3）专用设备1835.76万元，（4）文物和陈列品12.86万元，（5）图书档案1636.04万元，（6）家具、用具、装具等2489.68万元。

（四）预算绩效说明。

2021年部门预算（含所属二层预算单位）共有项目（含基本支出）17个，项目涉及金额331313172.72元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：机关本级10个绩效项目，分别是：在职在编人员经费项目2830456.69元、离退休人员经费项目141270元、定额商品和服务支出（不含工会经费）项目267678.4元、离退休公用支出项目18400元、定额商品和服务支出中工会经费项目32321.6元、公务交通补贴项目215460元、机关事业单位伙食补助项目80000元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目101000元、专项公用经费（日常运转）-教师职称评审费项目840000元、2021年中小学幼儿园教师国家级培训计划资金（桂财教2020138号）项目6210000元。

机关所属事业单位7个绩效项目，分别是：在职在编人员经费项目250453517.83元；定额公用经费（含生均公用经费、离退休公用经费）项目30120344.53元；定额商品和服务支出中工会经费项目3015445.47元；机关事业单位伙食补助项目5212000元；助学金及其他补贴项目336920元；离退休人员经费项目2140205.2元；一般通用项目29298153元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规范，2021年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般公共预算中上级补助收入。为使2021年部门预算公开进行同口径对比，此次2021年部门预算同比已将2020年部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021年部门预算报表